401K nach Roth IRA Rollover Rules

Einige gewinnorientierte Unternehmen erstellen 401.000 Pläne für ihre Mitarbeiter, um sie beim Sparen für den Ruhestand zu unterstützen. Wenn Sie jedoch Ihren Job verlassen, möchten Sie Ihren 401k-Plan möglicherweise in eine Roth IRA übertragen, die ein Konto nach Steuern ist. Gründe hierfür sind die steuerfreien Abhebungen, die Roth IRAs anbieten, und die Tatsache, dass Roth IRAs nicht den erforderlichen Mindestausschüttungen unterliegen, die Sie ab dem 70. Lebensjahr 1/2 vornehmen müssen, wenn das Geld im 401k-Plan verbleibt.

Steuerschuld

Wenn Sie Geld von einem 401k-Plan auf eine Roth IRA übertragen, müssen Sie den Betrag der Umwandlung als steuerpflichtiges Einkommen ausweisen, da Sie Geld von einem steuerlich latenten Konto auf ein Konto nach Steuern verschieben. Wenn Sie beispielsweise mehr als 50.000 USD von einem 401.000-Plan auf einen Roth IRA übertragen, müssen Sie Ihrem steuerpflichtigen Einkommen für das Jahr 50.000 USD hinzufügen. Dieses Einkommen wird mit Ihrem Grenzsteuersatz besteuert und kann Sie sogar in eine höhere Steuerklasse treiben. Wenn beispielsweise die Steuerklasse von 25 Prozent von 50.000 auf 100.000 US-Dollar steigt, die Steuerklasse von 30 Prozent von 100.000 auf 150.000 US-Dollar steigt und Ihr zu versteuerndes Einkommen ohne den Rollover 80.000 US-Dollar beträgt, werden die ersten 20.000 US-Dollar des Rollovers mit 25 Prozent und besteuert Die letzten 30.000 Dollar würden mit 30 Prozent besteuert.

Zeitrahmen

Wenn Sie einen Rollover von 401.000 nach Roth IRA durchführen, haben Sie ab dem Zeitpunkt, an dem Sie das Geld erhalten, nur noch 60 Tage Zeit, um das Geld in der Roth IRA wieder einzuzahlen. Wenn Sie das Geld nicht innerhalb dieses Zeitraums erneut einzahlen, geht der Internal Revenue Service davon aus, dass Sie das Geld dauerhaft abgehoben haben, was zu mehreren Problemen führt. Erstens verlieren Sie die Möglichkeit, den gesamten Betrag auf ein anderes steuerlich geschütztes Rentenkonto zu überweisen. Zweitens, wenn Sie nicht mindestens 59 1/2 sind, müssen Sie eine 10-prozentige Vorbezugsstrafe zahlen.

Obligatorische Quellensteuer

Wenn Sie einen Rollover durchführen, muss das Finanzinstitut, das über Ihren 401k-Plan verfügt, 20 Prozent des Rollover-Betrags für die Steuern und Strafen einbehalten, die Sie möglicherweise schulden, wenn Sie das Geld nicht erneut einzahlen. Wenn Sie beispielsweise eine Überweisung von 50.000 USD beantragen, erhalten Sie nur 40.000 USD, da 10.000 USD einbehalten werden. Wenn Sie das Geld jedoch erneut einzahlen, müssen Sie den angeforderten Betrag und nicht den erhaltenen Betrag erneut einzahlen. Wenn Sie das Beispiel fortsetzen, müssten Sie 50.000 USD erneut einzahlen, obwohl Sie nur 40.000 USD erhalten haben. Wenn Sie nur 40.000 USD erneut einzahlen, werden 10.000 USD als verteilt betrachtet.

Um das Einbehalten zu vermeiden, können Sie eine direkte Konvertierung durchführen, bei der das Geld direkt an Ihre Roth IRA überwiesen wird, anstatt zuerst an Sie gezahlt zu werden. Wenn Sie eine direkte Konvertierung durchführen, wird kein Geld einbehalten, da Sie keinen Zugriff auf das Geld haben und die Übertragung nicht fehlschlagen kann.