401k Vs. ESOP

Ein 401k-Plan ist ein vom Arbeitgeber gesponserter Beitragsplan, zu dem ein Arbeitnehmer und ein Arbeitgeber Beiträge leisten können, bis das Pensionsalter eines Arbeitnehmers erreicht ist. Ein Aktienbeteiligungsplan des Arbeitgebers ist eine von einem Unternehmen eingerichtete Treuhandgesellschaft, die es den Mitarbeitern ermöglicht, Aktien des Unternehmens zu besitzen. Der Administrator eines ESOP ist gesetzlich verpflichtet, den größten Teil des Geldes in die Aktien des Unternehmens zu investieren. Unternehmen bieten 401.000 Pläne und ESOPs als Anreiz für Mitarbeiter an. Die Eigenschaften eines 401k und eines ESOP sind sehr unterschiedlich. Manager und Mitarbeiter sollten die Merkmale, Vor- und Nachteile von 401k-Plänen und ESOPs kennen, um den besten Leistungsplan für ihre Situation zu ermitteln.

Wie ein 401k funktioniert

Ein 401k-Plan ermöglicht es Mitarbeitern, für den Ruhestand zu sparen, indem sie auf ihren Gehaltsschecks steuerliche Beiträge einzahlen. Einige Unternehmen passen die Beiträge ihrer Mitarbeiter bis zu einem bestimmten Prozentsatz oder einem bestimmten Dollarbetrag an. Die in einen 401k-Plan eingebrachten Beiträge werden verwendet, um in eine Vielzahl von Aktien, Anleihen, Investmentfonds und anderen Anlagen zu investieren. Die Wertentwicklung Ihres 401k-Kontos steht in direktem Zusammenhang mit den zugrunde liegenden Vermögenswerten. Bei Erreichen des Renteneintrittsalters haben Sie das Recht, ohne Vertragsstrafe Geld von Ihrem Konto abzuheben. Sie müssen Einkommenssteuern auf das abgehobene Geld zahlen. Wenn Sie nicht genehmigtes Geld von Ihrem Rentenkonto abheben, müssen Sie eine 10-prozentige Strafe zahlen.

Vor- und Nachteile eines 401k

Ein Hauptvorteil eines 401k-Plans besteht darin, dass Ihre Beiträge steuerlich abgegrenzt sind, wodurch Sie aufgrund von Zinseszinsen in einem kürzeren Zeitraum mehr Geld sparen können. Ein weiterer Vorteil eines 401k-Plans besteht darin, dass der IRS es Einzelpersonen ermöglicht, mehr zu einem 401k-Plan beizutragen als zu einer IRA. Ein Nachteil eines 401k-Plans ist, dass Sie dafür bestraft werden, dass Sie vorzeitig Geld abheben und Steuern auf vorzeitige Abhebungen zahlen müssen. Zu den weiteren Einschränkungen zählen die Ausübungsbedingungen, die angeben, wie lange Sie an Ihrem Arbeitsplatz arbeiten müssen, bevor Sie Zugriff auf Ihr 401k-Konto erhalten.

Wie ein ESOP funktioniert

Ein ESOP wird gegründet, wenn ein Arbeitgeber eine Treuhandgesellschaft gründet und jährlich neue Aktien oder Barmittel einbringt, um neue Aktien zu erwerben. Der Arbeitgeber ordnet die neuen Aktien auf der Grundlage der Vergütung oder der Betriebszugehörigkeit des Arbeitnehmers einzelnen Arbeitnehmerkonten zu. Je länger ein Mitarbeiter für das Unternehmen arbeitet, desto mehr Anteile sammelt er. Trennt sich ein Mitarbeiter vom Unternehmen, ist der Arbeitgeber verpflichtet, die Aktien zum Marktwert zurückzukaufen.

Vor- und Nachteile eines ESOP

Ein Vorteil eines ESOP besteht darin, dass die Mitarbeiter durch den Leistungsplan an der Rentabilität des Unternehmens teilnehmen können. Ein weiterer Vorteil ist, dass die Mitarbeiter nicht verpflichtet sind, Steuern auf eingezahlte Beiträge zu entrichten. Ein Mitarbeiter muss Steuern auf Abhebungen zahlen, erhält jedoch die Option, das Geld in eine IRA zu übertragen, ohne Steuern zu zahlen. Ein Nachteil eines ESOP besteht darin, dass nur bestimmte Unternehmen die Anreizpläne erstellen können. Partnerschaften und die meisten professionellen Unternehmen dürfen kein ESOP gründen. Ein weiterer Nachteil ist der erhebliche Aufwand für die Erstellung des Plans, der es vielen kleinen Unternehmen erschwert, sich niederzulassen.