Wird ein 401 (k) -Rollover auf eine IRA als Beitrag gewertet?

Den Überblick über die vielen Regeln für Ihre Altersvorsorge zu behalten, kann eine entmutigende Aufgabe sein. Beachten Sie, dass es sich bei Ihrem 401k um einen beitragsorientierten betrieblichen Altersvorsorgeplan handelt, während es sich bei Ihrem individuellen Altersvorsorgekonto um einen privaten Altersvorsorgeplan handelt. Während die Deckung durch einen 401.000-Plan bei der Arbeit Ihre Fähigkeit beeinträchtigen kann, absetzbare Beiträge zu einer IRA zu leisten, werden Ihre Beiträge weder gegeneinander angerechnet, noch wird ein Rollover zu einer IRA auf Ihr Beitragslimit für das Jahr angerechnet.

Überschläge

Ein Rollover ist eine Saldoübertragung von einer Art Altersvorsorgeplan auf eine andere. Wenn es sich bei der Geldquelle um eine traditionelle IRA oder einen Pensionsplan handelt und das Ziel eine traditionelle IRA oder eine Roth-IRA ist, wird die Transaktion als "Rollover" bezeichnet. Der Begriff "Umcharakterisierung" wird jedoch verwendet, um die Umwandlung einer kürzlich überrollten Roth-IRA in eine traditionelle IRA zu beschreiben. Rollover-Transaktionen werden anders behandelt als Beiträge. Ihr Rollover wird nicht auf das jährliche Beitragslimit von 5.000 USD angerechnet (6.000 USD für über 50-Jährige), das normalerweise für Roth-Beiträge und abzugsfähige Beiträge zu traditionellen IRAs zulässig ist.

Koordination mit dem Einkommen

Während Ihr Rollover nicht als Beitrag zählt, kann ein Rollover von einem 401k-Plan oder einer traditionellen IRA, SEP IRA oder SIMPLE IRA in eine Roth IRA Ihre Fähigkeit beeinträchtigen, in diesem Jahr einen Beitrag zu einem Pensionsplan zu leisten. Dies liegt daran, dass das Gesetz ein maximal zulässiges modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen festlegt, um zu jeder Art von Plan beizutragen. Diese Einkommensgrenze ändert sich regelmäßig. Wenn Sie sich dafür entscheiden, einen Rollover von einer steuerlich latenten Pensionierung in eine Roth-Pensionierung durchzuführen, müssen Sie den überwiesenen Betrag als Einkommen erfassen, wodurch Sie möglicherweise die Grenze für einen Roth-IRA- oder einen traditionellen IRA-Beitrag überschreiten.

Einkommensgrenzen

Ab 2011 müssen diejenigen, die von einem Pensionsplan bei der Arbeit abgedeckt werden, ein Einkommen von weniger als 56.000 USD pro Jahr haben, um einen vollen absetzbaren Beitrag von 5.000 USD für eine IRA zu leisten, oder 90.000 USD, wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung einreichen. Wenn Sie bei der Arbeit nicht von einem Pensionsplan abgedeckt sind, gibt es keine Einkommensobergrenze für einzelne Steuerzahler, aber verheiratete Steuerzahler, die gemeinsam ein Einkommen von 169.000 USD oder weniger ausweisen müssen. Die Limits für Roth IRAs betragen 107.000 USD für Alleinstehende und 169.000 USD für Paare. Wenn Sie mit Ihrem Rollover ein höheres Einkommen erzielen, kann Ihre Fähigkeit, neue Beiträge zu leisten, verringert oder beseitigt werden.

Überlegungen

Überlegen Sie, ob Sie einen 401-KB-Kontostand auf einen Roth übertragen möchten, wenn Sie zusätzliche Freiheitsgrade wünschen. Mithilfe von IRAs können Sie aus einer viel breiteren Palette von Anlageoptionen auswählen, einschließlich der Option, den Restbetrag in ein engmaschiges kleines Unternehmen zu investieren. Roth IRA-Konten können vorteilhaft sein, wenn Sie glauben, dass Sie im Ruhestand in einer höheren Steuerklasse sind als jetzt. Rollover funktionieren am besten, wenn Sie die Steuern mit Mitteln bezahlen können, die nicht in der IRA selbst enthalten sind. Beachten Sie, dass der für 401.000-Pläne gewährte Vermögensschutz zwar keine Obergrenze hat, der Kongress jedoch nur die ersten 1 Mio. USD an IRA-Guthaben vor Gläubigern schützt.