Wird die Lebensversicherung in North Carolina besteuert?

Es gibt drei Möglichkeiten, Gelder aus der Lebensversicherung zu erhalten. Das erste ist durch das Todesgeld. Die zweite Möglichkeit ist die Ausleihe von der Police, und die dritte Möglichkeit ist die Rückgabe einer Police in bar. Es gibt auch zwei Arten von Steuern, die Lebensversicherungen auslösen können: Einkommensteuer und Nachlasssteuer. In North Carolina folgen die Regeln zur Besteuerung von Lebensversicherungen den föderalen Regeln zur Besteuerung von Lebensversicherungen.

Sterbegeld und Einkommensteuer

Wenn Sie Begünstigter einer Lebensversicherung sind, zahlen Sie für den erhaltenen Betrag keine Bundes- oder North Carolina-Einkommensteuer. Es gibt eine Ausnahme, wenn Sie Interesse an der Richtlinie erhalten. Die Zinsen können aufgrund einer Verzögerung bei der Einreichung einer Forderung oder aufgrund der Auswahl von Ratenzahlungen durch den Begünstigten entstehen. Zinsen, nicht das tatsächliche Sterbegeld, werden besteuert.

Geldwert

Wenn Sie eine Police in bar abgeben und mehr zurückerhalten, als Sie an Prämien gezahlt haben, zahlen Sie Steuern auf den Betrag, der höher ist. Die Versicherung sendet Ihnen das Formular 1099-R zu. Im Einkommensteuerformular des Bundes geben Sie diesen Betrag in der Zeile für Pensionen und Renten an. Da North Carolina das steuerpflichtige Bundeseinkommen für seine Steuerbemessungsgrundlage verwendet, ist dieser Betrag bereits enthalten, wenn Sie Ihr Einkommen in das Steuerformular D400 von North Carolina überweisen.

Darlehen

Normalerweise zahlen Sie keine Bundes- oder North Carolina-Steuern, wenn Sie eine Lebensversicherung ausleihen. Wenn Sie sterben, zieht das Unternehmen das Geld vom Sterbegeld ab, und Ihre Erben zahlen auf diese Gelder unabhängig davon nicht. Wenn Sie jedoch eine Police in bar abgeben oder verfallen lassen und das Darlehen zuzüglich des in der Police verbleibenden Barwerts höher ist als die von Ihnen gezahlten Prämien, müssen Sie Steuern auf jeden Betrag entrichten, der über den Prämien liegt.

Erbschaftssteuer

Das Sterbegeld aus der Lebensversicherung ist im Nachlass des Verstorbenen enthalten, sofern der Verstorbene die Police besaß. Sowohl North Carolina als auch die Bundesregierung haben jedoch eine Steuerbefreiung von 5 Millionen Dollar für Grundstücke. Das heißt, wenn der Nachlass, einschließlich der Todesfallversicherungsleistungen, weniger als 5 Millionen US-Dollar beträgt, gibt es weder für North Carolina noch für die Bundesregierung eine Nachlasssteuer.