Kreditrisiko der Geschäftsbank

Das Kreditrisiko ist in allen Geschäftsbankaktivitäten enthalten, von traditionellen Krediten bis hin zu komplexen Kreditvereinbarungen. Ein Finanzinstitut bewertet und überwacht die mit Transaktionen verbundenen Risiken, um sicherzustellen, dass ein Kreditnehmer über ausreichende Mittel verfügt, um Kreditverträge zu erfüllen. Darüber hinaus richtet die Geschäftsleitung ein Risikokontrollprogramm ein, um signifikante Verluste zu vermeiden.

Kreditrisiko definiert

Das Kreditrisiko ist das Verlustrisiko, das sich aus der Unfähigkeit eines Geschäftspartners (auch als Gegenpartei bezeichnet) ergeben kann, ein Darlehen zurückzuzahlen oder andere Geldversprechen zu erfüllen, wenn sie fällig werden. Ein Kontrahent kann aufgrund von Insolvenz oder vorübergehenden finanziellen Problemen in Verzug geraten. Zum Beispiel leiht eine Geschäftsbank einem Autohändler 1 Million US-Dollar. Die Darlehenslaufzeit beträgt fünf Jahre. Wenn der Händler nach sechs Monaten aus dem Geschäft ist, kann die Bank Kreditverluste erleiden, wenn sie vor Gericht keinen Betrag eintreiben kann.

Kredittransaktionen

Die Arten von Kreditgeschäften können je nach Unternehmensgröße, Branche und rechtlichem Status der Gegenparteien variieren. Eine Geschäftsbank kann ein Standardkreditgeschäft abschließen. Beispielsweise handelt es sich bei dem 1-Millionen-Dollar-Darlehen an den Autohändler um ein unbesichertes Standarddarlehen (dh, der Kreditnehmer stellt der Bank keine Sicherheiten zur Verfügung). Ein Finanzinstitut kann einem Kontrahenten auch Kredite über eine Kreditlinie oder einen Überziehungsvertrag gewähren. Mit einer Kreditlinie kann ein Kunde bei Bedarf Mittel verwenden, ohne neue Kredite zu beantragen. Bei einem Überziehungsvertrag erkennt eine Bank die Zahlungen eines Kunden an, auch wenn auf seinem Konto nicht genügend Guthaben vorhanden ist.

Risikomanagement

Eine Geschäftsbank kann sich gegen Kreditrisiken absichern, indem sie in der Kreditabteilung angemessene Kreditprüfungsverfahren einrichtet, wie z. B. Bonitätsprüfungen und Bewertungen von Finanzinformationen. Es kann auch sicherstellen, dass die Mitarbeiter der Kreditabwicklung bei der Erfüllung ihrer Aufgaben die festgelegten Protokolle einhalten. Alternativ kann eine Bank einen Versicherungsschutz zur Absicherung von Kreditverlusten bei Ausfall eines Kontrahenten abschließen oder die interne Revision bitten, die Betriebsabläufe und -kontrollen zu überprüfen.

Risikoversicherung

Die Kreditrisikoversicherung ist eine Geschäftspraxis, die einer Geschäftsbank dabei hilft, erhebliche Verluste bei Finanztransaktionen zu vermeiden. Beispielsweise möchte ein Privatbankinstitut einem Kunden 10 Millionen US-Dollar leihen, ist jedoch der Ansicht, dass die Finanzlage des Kunden nicht solide ist. Es kann eine Risikodeckungsmasse von 95 Prozent von einer Versicherungsgesellschaft kaufen, so dass die Bank im Falle des Ausfalls der Gegenpartei 9,5 Millionen US-Dollar von dem Versicherer zurückerhält.

Überlegungen

Die obersten Führungskräfte und Abteilungsleiter einer Bank überprüfen gelegentlich die Geschäftstätigkeit des Instituts und fordern die Mitarbeiter des Segments auf, Berichte zur Risiko- und Kontrollselbstbewertung (RCSA) zu erstellen. Ein RCSA listet alle Risiken auf, die mit den Prozessen eines Segments oder einer Geschäftseinheit verbunden sind, und stuft sie basierend auf den Verlusterwartungen als "hoch", "mittel" oder "niedrig" ein. Die Geschäftsleitung konzentriert sich in der Regel auf "hohe" und "mittlere" Risiken, während die Mitarbeiter des Segments Korrekturmaßnahmen für "niedrige" Risiken vorsehen.