Berechnen der Bundes- und Landessteuern, die von Ihrem Gehalt einbehalten wurden

Bund und Länder erwarten die Zahlung von Einkommenssteuern, wenn Sie das Geld verdienen. Die Mitarbeiter füllen bei Arbeitsantritt das Formular W-4 (Internal Revenue Service) aus. In diesem Formular werden erforderliche oder unfreiwillige Lohnabzüge für die Bundeseinkommenssteuer ermittelt. Darüber hinaus legen Bundes- und Landesgesetze Prozentsätze für andere Abzüge von Ihrem Gehaltsscheck fest, einschließlich Sozialversicherungs- und Landeseinkommenssteuern. Sie können auch freiwillige Abzüge für Versicherungs- oder Altersguthabenkonten auswählen. Berechnen Sie die korrekten Einkommenssteuern von Bund und Ländern, indem Sie dieselben Informationen verwenden, die Ihr Arbeitgeber verwendet.

Überprüfen Sie Ihre Gehaltsabrechnungs- oder Gehaltsinformationen, um festzustellen, wie oft Sie bezahlt werden. Die Zahlung alle zwei Wochen erfolgt zweiwöchentlich und schafft 26 Zahlungsperioden pro Jahr. Die Zahlung erfolgt zweimal im Monat (z. B. am 1. und 15.) halbmonatlich und bietet Ihnen 24 Zahlungsperioden im Jahr.

Die Anzahl der beantragten Zertifikate und alle zusätzlichen Beträge, die Sie von Ihrem Gehaltsscheck einbehalten haben, finden Sie in Ihrem letzten IRS-Formular W-4.

Subtrahieren Sie alle Einkünfte von der zweiwöchentlichen oder halbmonatlichen Summe, die für den Vorsteuerabzug in Frage kommt, z. B. ein individuelles Rentenkonto oder ein flexibles Ausgabenkonto, da diese Einkünfte bei der Berechnung der Bundeseinkommensteuer nicht berücksichtigt werden.

Überprüfen Sie die Steuertabellen in IRS-Rundschreiben E ab Seite 38, um festzustellen, welche Quellensteuer auf Bundesebene erhoben wird. Wenn Sie beispielsweise zwei Zulagen für Ihren W-4 beantragen und verheiratet sind, keine anderen einbehaltenen Beträge beantragen, halbjährliche Zahlungen erhalten und 1.000 US-Dollar pro Zahlungsperiode verdienen, beträgt Ihre Einbehaltung für die Bundeseinkommensteuer im Jahr 2012 36 US-Dollar.

Beziehen Sie sich auf Ihre Quellensteuertabellen, um die von Ihrem Arbeitgeber einbehaltenen Beträge für Ihre staatlichen Steuern zu berechnen. Staatliche Einkommenstabellen sind beim Finanzministerium Ihres Staates erhältlich. Sieben Bundesstaaten, darunter Texas und Alaska, haben keine staatliche Einkommensteuer.

Vergleichen Sie Ihre Berechnungen mit Ihrer Gehaltsabrechnung. Beachten Sie, dass die Sozialversicherungs- und Medicare-Zahlungen einen Prozentsatz Ihres Bruttoeinkommens in jeder Lohnperiode ausmachen. Dies kann als OASDI oder als Alters-, Hinterbliebenen- und Invalidenversicherung auf Ihrer Gehaltsabrechnung angezeigt werden. Die Sozialversicherungssteuer beträgt 4,2 Prozent und die Medicare-Steuer 1,45 Prozent Ihres Gesamteinkommens im Jahr 2012.

Tipps

  • Die Sozialversicherungssteuern machen einen Prozentsatz Ihres Gesamteinkommens von bis zu 110.100 USD im Jahr 2012 aus. Sobald dieser Betrag im Jahr besteuert wird, zahlen Sie die Sozialversicherungssteuern erst im nächsten Jahr wieder. Das zu versteuernde Einkommen für die soziale Sicherheit steigt mit den Lebenshaltungskosten. Ihr Arbeitgeber berechnet die Medicare-Steuern für Ihr Gesamteinkommen ohne Höchstgrenze.

    Auf der IRS.gov-Website finden Sie einen Rechner zur Schätzung Ihrer Quellensteuer.

    Wenn sich Ihr Einkommen bei jedem Gehaltsscheck ändert, multiplizieren Sie Ihren Stundensatz mit der Anzahl der Stunden, die Sie in einer Gehaltsperiode arbeiten. Verwenden Sie die IRS-Rundschreiben-E-Tabelle für den Zahlungsplan Ihres Arbeitgebers und Ihre W-4-Informationen, um Ihre Steuerschuld zu bestimmen.

Warnungen

  • Einige Arbeitgeber verwenden ein Softwareprogramm oder Prozentsatzberechnungen ab Seite 36 des Rundschreibens E, nicht die Steuertabellen. Wenn Ihre Quellenberechnungen nicht mit denen Ihres Arbeitgebers identisch sind, kann der Unterschied in den verschiedenen verwendeten Prozessen erklärt werden. In Ihrer Einkommensteuererklärung Form 1040 werden die von Ihnen gezahlten Beträge mit den von Ihnen geschuldeten Beträgen abgeglichen, wobei etwaige Berechnungsunterschiede korrigiert werden.