Berechnung der Auszahlung von Bargeld

Mit einem Barauszahlungsjournal können Sie alle Barauszahlungen für einen bestimmten Zeitraum, beispielsweise monatlich oder vierteljährlich, erfassen. Die Buchhaltungssoftware kann das Journal auf der Grundlage von Schecks, die Sie durch das System schreiben, für Sie vorbereiten. Andernfalls können Sie Ihre Transaktionen manuell aufzeichnen. In letzterem Fall können Sie ein Auszahlungsjournal in einem Bürobedarfsgeschäft erwerben oder ein Office-Suite-Programm verwenden, um die Informationen selbst zu berechnen und aufzuzeichnen.

Addieren Sie den Geldbetrag, der im Berichtszeitraum ausgezahlt wurde. Dies beinhaltet Lohnkosten, Steuern, Büromaterial, Material, Miete und Versicherung. Bewahren Sie jede Summe getrennt nach der Art des Kaufs auf. Beachten Sie, dass einige Zahlungen über lange Zeiträume hinweg konstant bleiben, z. B. die Lohn- und Gehaltsabrechnung, wenn keine zusätzlichen Mitarbeiter eingestellt oder gekündigt werden, sowie die Miete. Die Preise für Büromaterial und Büromaterialien können jedoch stärker schwanken, da sie in der Regel nach Bedarf gekauft werden.

Notieren Sie jede Barauszahlung, wie sie unter der jeweiligen Überschrift des Journals erfolgt. Ein Basisauszahlungsjournal kann beispielsweise die folgenden Überschriften enthalten: "Datum", "Schecknummer", "Bargeld" (falls zutreffend), "Zahlung an", "Artikel" und "Betrag". In einem umfassenderen Journal können diese Überschriften und zusätzliche Überschriften enthalten sein, in denen verschiedene Arten von Zahlungen an denselben Lieferanten aufgeführt sind, z. B. Materialien, Verbrauchsmaterialien oder Versorgungsunternehmen. Sie können dem Einkauf eine Auftragsnummer zuweisen. Wenn Sie beispielsweise jedem Einkauf eines bestimmten Anbieters eine Auftragsnummer zuweisen, können Sie den Betrag ermitteln, der für jeden Auftrag ausgegeben wird.

Zählen Sie die ausgezahlten Schecks zusammen und geben Sie den Gesamtbetrag in die letzte Zeile ein.

Tipps

  • Ein Barauszahlungsjournal dient als Scheckheftbuch, mit dessen Hilfe andere Finanzaufzeichnungen wie beispielsweise eine Bilanz erstellt werden. Eine der besten Möglichkeiten, um herauszufinden, was bei der Berechnung von Barauszahlungen berücksichtigt werden muss, ist die Berücksichtigung aller Barzahlungen, z. B. Kreditorenbuchhaltung, Käufe in geringem Umfang und Betriebskosten.