Steuerliche Konsequenzen des Abhebens von Guthaben von einem latenten Konto nach Steuern

Es gibt zwei Haupttypen von individuellen Rentenkonten: traditionelle IRAs und Roth-IRAs. Jeder Kontotyp bietet erhebliche Steuervorteile, es gibt jedoch auch Unterschiede zwischen diesen Konten. Einer der auffälligsten Unterschiede ist die Besteuerung von Ein- und Auszahlungen. Im Gegensatz zu Beiträgen zu einer traditionellen IRA, die mit US-Dollar vor Steuern gezahlt werden, werden Beiträge zu Roth-IRA mit US-Dollar nach Steuern gezahlt. Dies spielt eine wichtige Rolle bei der Besteuerung von Abhebungen.

Steuerstundung

Fonds, die entweder zu einem traditionellen oder zu einem individuellen Roth-Vorsorgekonto beitragen, können in eine Vielzahl von ertragsbringenden Produkten investiert werden, die von sehr konservativen Bankeinlagenzertifikaten bis zu Anlagen mit höherem Risiko wie Aktien, Anleihen, Investmentfonds oder Immobilienfonds reichen. Alle auf diesen IRA-Konten erzielten Einkünfte können auf steuerlicher Basis abgegrenzt werden, was bedeutet, dass diese Einkünfte keiner laufenden Einkommensbesteuerung unterliegen.

Hauptabhebungen

Roth IRAs werden mit Nachsteuer-Dollars finanziert. Da Sie für diese Gelder bereits Einkommenssteuern gezahlt haben, können Sie sie jederzeit und ohne Angabe von Gründen abziehen, ohne dass ein steuerpflichtiges Ereignis entsteht. Es gibt keine steuerlichen Konsequenzen für eine Kapitalentnahme von einem latenten Konto nach Steuern. Sie müssen diese Art der Auszahlung nicht dem Internal Revenue Service melden.

Qualifizierte Auszahlungen

Einkünfte aus Fonds, die in einen Roth IRA nach Steuern eingezahlt werden, steigen steuerlich latent an, bis sie abgezogen werden. Diese Einnahmen müssen mindestens fünf Jahre lang auf dem Konto für latente Steuern verbleiben, um Steuerbeträge zu vermeiden. Sobald Sie 59 1/2 Jahre alt sind, können Sie mit der Entnahme qualifizierter Entgelte beginnen, die mindestens fünf Jahre lang in Ihrem latenten Nachsteuerkonto verbucht wurden. Qualifizierte Abhebungen von Kapital oder Einkünften sind frei von Bundeseinkommensteuern und müssen nicht gemeldet werden, wenn Sie Ihre Bundeseinkommensteuererklärung einreichen.

Nicht qualifizierte Auszahlungen

Guthaben auf einem Konto mit latenten Steuern nach Steuern, wie z. B. eine Roth IRA, gehören immer Ihnen und Sie können es jederzeit aus einem beliebigen Grund abheben. Es gibt erhebliche steuerliche Konsequenzen für das Abheben des Verdienstanteils Ihres Kontos vor Erreichen des Alters von 59 1/2 Jahren, und der Verdienst steht seit mindestens fünf Jahren auf dem Konto. Diese Auszahlungen sind nicht qualifiziert. Der Verdienstanteil einer nicht qualifizierten Auszahlung wird mit Ihrem aktuellen Bundessteuersatz besteuert, und der Internal Revenue Service berechnet Ihnen eine zusätzliche Steuerstrafe in Höhe von 10 Prozent des Betrags der nicht qualifizierten Auszahlung. Die Steuerstrafe kann unter bestimmten Härtebedingungen erlassen werden, aber die Bundeseinkommenssteuer muss auf alle nicht qualifizierten Abhebungen gezahlt werden.